Из больницы — в налоговую. Как вернуть деньги, потраченные на лечение

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Из больницы — в налоговую. Как вернуть деньги, потраченные на лечение». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Как получить налоговый вычет через работодателя

Получить имущественный налоговый вычет можно и через работодателя. Документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. В этом случае не нужно подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вычет предоставят на основании уведомления. Налоговая инспекция выдает такой документ по заявлению. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через работодателя:

1. В произвольной форме написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.
3. Предоставить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства.
4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.
5. Предоставить работодателю выданное налоговым органом уведомление. Документ будет являться основанием для неудержания НДФЛ из зарплаты сотрудника до конца года.

Ограничения по зарплате

Налоговый вычет — это сумма возврата уплаченного вами НДФЛ, которую работодатель автоматически вычитает и переводит в налоговую.

Например, вы решили получить возврат процентов по ипотеке за прошлый год. В итоге вам вернут сумму, которая будет положена из расчета 13% от суммы выплаченных процентов банку за указанный период, но не более суммы уплаченных налогов в указанном году.

Пример: ваш годовой доход до налогообложения составил 720 000 рублей (зарплата — в среднем по 60 000 в месяц). С этой суммы вы заплатили НДФЛ 13% в размере 93 600 рублей. Соответственно, в 2022 году вы сможете получить вычет до 93 600 рублей.

Узнать, какая сумма вам полагается за определенный год, можно из справки 2-НДФЛ, которая по вашему запросу предоставляется работодателем в любой момент.

Можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь?

Вы можете претендовать на вычет, даже если у вас нет официального трудоустройства в момент приобретения недвижимости и даже если с момента покупки прошло уже более трех лет.

Основное условие для получения налогового вычета: нужно быть налогоплательщиком. Обычно это значит быть официально трудоустроенным, но можно и иметь другой доход, с которого уплачивается НДФЛ 13%: продажа другого имущества, сдача квартиры в аренду или средства, полученные от источников за пределами РФ.

Если нет официальных доходов, то есть никакой налог не платится, то получается, что государству нечего возвращать. Но вы не лишаетесь права на вычет совсем — его просто пока нельзя использовать. При появлении официального дохода через несколько лет можно подать документы на вычет и вернуть деньги.

Кому положен налоговый вычет

Само понятие «возврат налога» определяет категорию людей, имеющих право на выплату налогового вычета. Чтобы вернуть подоходный налог, необходимо быть налогоплательщиком по ставке 13% или 15%. То есть на счет заявителя возвращаются ранее уплаченные им налоги.

Поэтому те лица, что не имеют налогооблагаемых доходов и не выплачивают НДФЛ, вернуть 13 или 15% не могут.

К такой категории относятся пенсионеры, если кроме пенсии у них нет других источников дохода, неработающие студенты, ИП на упрощенной системе налогообложения, родители в декретном отпуске. Все эти лица смогут получить налоговую льготу только после того, как начнут платить НДФЛ.

С 2021 г. вступили в силу изменения, по которым определен список доходов к вычету на имущество физических лиц:

№	Вид доходов
1.	Оплата по трудовому договору или договору ГПХ
2.	Оплата за оказание услуг
3.	Доход от сдачи в аренду квартиры
4.	Продажа/получение в дар имущества (кроме ЦБ)
5.	Страховые выплаты по пенсионному обеспечению
6.	Некоторые другие доходы

Кто имеет право на вычет

Закон основан на следующей логике: поскольку ваши деньги пошли на что-то полезное, вам их компенсируют. Полезными расходами признаются траты на здоровье, получение знаний, а также на улучшение условий проживания. Однако не всем жителям страны дается это право.

Вам вернут деньги, если вы приняты на работу в соответствии с Трудовым Кодексом. Контракты, заключенные в рамках гражданского законодательства, не учитываются. Налог возвращается с выплаченного взноса на доходы физлиц, поэтому вы должны быть плательщиком НДФЛ.

Квартира должна быть куплена за наличные деньги или получена по ипотеке. Налог вернут только собственнику квартиры, так как покупка жилья другому человеку не подпадает под действие разрешения на вычет. Вы вправе зарегистрировать собственность на несовершеннолетнего. Родители/опекуны — законные представители — получат разрешение на вычет при условии перечисления ими налога.

Кто имеет право вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Из вышесказанного следует то, что получить налоговый вычет могут те граждане, которые платят налоги, то есть работают, или, как вариант, ведут предпринимательскую деятельность. То же самое относится и к пенсионерам.

И это, как правило. Но, как иногда бывает, из него могут быть некоторые исключения. Также 13% от суммы покупки жилья могут получить:

• несовершеннолетние дети, в том случае, если покупка оформляется на их имя, а родители являются исправными налогоплательщиками. Эта ситуация применима и в случае ипотечного кредитования;
• неработающие пенсионеры, если жильё приобреталось ими – либо в год выхода их на пенсию, либо в предыдущий год. Если сказать немного иначе – в тот период, когда есть возможность вычесть денежные средства из уплаченных ими подоходных налогов.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
4. Продавец не является вашим близким родственником.
5. Квартира находится в России.
6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Поменяли работу — как получить вычет?

На вопросы читателей журнала отвечает ведущий аудитор фирмы «Ажур-Аудит» Ирина Федулова

Купил квартиру, теперь мне полагается налоговый вычет. Но я в скором времени собираюсь поменять работу. Как и когда смогу получить вычет?

— Есть два способа. Первый — оформить вычет по окончании налогового периода (года), подав налоговую декларацию. В документе указывают полученные ото всех работодателей доходы, которые облагались налогом по ставке 13%. Деньги в этом случае зачисляют на счет налогоплательщика из казначейства. Второй способ — через работодателя.

Однако закон разрешает воспользоваться такой льготой один раз в течение года у одного работодателя. Предположим, у вас небольшая зарплата, что не позволяет вернуть всю сумму вычета сразу, тогда остаток отдадут только в следующем году. Для этого нужно повторно обратиться в налоговую инспекцию. Если вы поменяете работу, то до конца года продолжать получать вычет не сможете.

Уведомление для нового работодателя можно оформить лишь в следующем году.

Мама проживает в сельской местности в частном доме, земля и строения приватизированы. Слышала, что с пенсионеров налог на такую недвижимость не взимают. Так ли это?

— Льгота для пенсионеров, позволяющая не уплачивать налог на строения и помещения, установлена Законом РФ «О налогах на имущество физических лиц». Документ, подтверждающий право на льготу, следует предоставить в налоговый орган по месту нахождения имущества.

Что касается налога на земельный участок, то общий порядок регулирования отношений определяется Налоговым кодексом РФ. Льготы для пенсионеров в нем не предусмотрены.

Тем не менее данный налог является местным, и потому особенности его уплаты (в том числе льготы для отдельных категорий налогоплательщиков) устанавливаются нормативными правовыми актами местных органов власти.

Как можно получить вычет по процентам от ипотечного кредита?

— В заявлении о предоставлении имущественного налогового вычета у работодателя помимо основной суммы можно указать также и сумму процентов, фактически уплаченных по ипотечному кредиту. В том случае, если в течение одного года размер заработной платы не позволит получить все предоставленные вычеты, неиспользованный остаток (в том числе и по процентам) вам выплатят в следующем году и т.д.

В 2003 г. приватизировала квартиру на себя и несовершеннолетнюю дочь. В прошлом году ей исполнилось 18 лет. Должна ли она платить налог на имущество?

— Ваша дочь, как совладелец доли в квартире, является плательщиком налога на имущество физических лиц. До достижения ею 18 лет обязанность по уплате налога возлагалась на вас как на родителя. С момента совершеннолетия налог уплачивает уже ваша дочь.

У меня в собственности однокомнатная квартира. Ее подарили мне родители, которые сейчас на пенсии. Кто должен платить налог на жилье: я или они?

— При переходе права собственности на квартиру от одного человека к другому в течение календарного года налог уплачивает первый владелец с 1 января до начала того месяца, в котором он утратил право собственности на указанное имущество, а новый владелец — начиная с месяца, в котором возникло право собственности. Таким образом, обязанность по уплате налога возлагается на вас.

Купила квартиру в новостройке, дом еще не сдан в эксплуатацию. Должна ли я платить налог на имущество?

— Обязанность по уплате налога на имущество в отношении приобретаемой квартиры возникает после перехода права собственности от застройщика к вам. Если дом еще не сдан в эксплуатацию и квартира не получена в собственность, платить налог вы не должны.

Унаследовали квартиру по завещанию. В ней никто не зарегистрирован. Коммунальные услуги оплачиваем. А как платить ежегодный налог на жилье?

— Налог на имущество исчисляется на основании сведений, полученных из органов, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также государственный технический учет.

Поэтому, до тех пор пока вы не зарегистрируете свое право собственности на наследство, налог не может быть установлен.

После регистрации недвижимости он будет исчислен налоговыми органами, которые направят соответствующую квитанцию по месту жительства налогоплательщика.

В собственности земельный участок и дом постройки 1950-х гг. Как быть: возводить на участке новое жилье или реконструировать старое? Что выгоднее с точки зрения налогообложения?

— Налог на имущество исчисляется на основании данных об инвентаризационной стоимости по состоянию на 1 января каждого года.

Таким образом, от инвентаризационной стоимости реконструированного дома или вновь построенного жилья будет зависеть и размер выплат.

Если вы возведете новый дом, налог будут взимать с года, следующего за тем, в котором было завершено строительство и оформлена постройка.

Можно Ли Уволенному Сотруднику Вернуть Ндфл По Имущественному Вычету

Право на получение имущественного вычета возникает с момента подписания акта приема-передачи квартиры с застройщиком, то есть в Вашем случае это произойдет во II квартале 2019 года.

В связи с тем, что налоговым периодом для НДФЛ признается календарный год, то для получения налогового вычета Вам необходимо подать декларацию по итогам 2019 года, а именно весной 2020-го.

Декларация подается в налоговый орган по месту жительства.

Для получения налогового вычета при покупке квартиры необходимо, чтобы объект был оформлен в собственность либо подписан акт приема-передачи. В противном случае необходимо дожидаться подписания акта приема-передачи – если дом будет сдан в 2019 году, то документы на получение налогового вычета можно будет подавать в 2020 году.

Кому и когда положена привилегия

Работающий гражданин платит подоходный налог в размере 13% от заработка. Часть этих средств можно вернуть, если вы впервые покупаете квартиру (комнату), строите дом и т.д. Воспользоваться бонусом могут разные категории граждан, независимо от места трудоустройства и сферы деятельности. Главное условие — это работать и платить налог на доход в пользу государства.

К соискателям льготы предъявляются следующие требования:

1. быть налогоплательщиком;
2. являться резидентом РФ;
3. иметь доход, облагаемый налогом;
4. объект приобретается без участия материнского капитала.

Налоговый вычет 13 процентов при покупке квартиры предоставляется только человеку, являющемуся собственником приобретаемого объекта. Исключение — приобретение недвижимости для своих детей, в том числе усыновленных, а также супругами.

Предусмотрен возврат уплаченного НДФЛ при совершении различных сделок:

• при приобретении жилья (квартиры, частного дома, комнаты, доли в праве собственности);
• при строительстве жилья;
• при погашении процентов по ипотеке (кредит должен быть целевым — на приобретение/строительство жилого помещения);
• при покупке земельного участка под жилой дом.

Особенности оформления:

• недвижимость территориально относится к РФ;
• для получения вычета за покупку земельного участка под ИЖС необходимо завершить строительство дома и зарегистрировать его;
• чтобы получить возмещение за понесенные расходы за ремонт жилья, ДДУ или договор купли-продажи должен содержать условие о том, что объект вводится на рынок первично и реализуется без отделки;
• когда оформляете налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ (договор долевого участия), потребуется акт приема-передачи объекта от застройщика.

Были ли изменения на вычет и будут ли изменения в 2021 году

Увеличение налогового вычета при покупке квартиры в 2021 году не планируется. Изменения будут внесены в ст.220 Налогового кодекса, однако они носят уточняющий характер. К примеру, вычет будет предоставляться с даты госрегистрации при строительстве жилого дома.

В ближайшем будущем сумма налогового вычета при покупке квартиры может быть увеличена до 3 млн. рублей. Разговоры об этом ведутся, так как за последние годы резко выросла стоимость недвижимости. Однако обозначить даже примерные сроки изменения законодательства невозможно. Чтобы обновлённая норма улучшила положение лица, нужно, чтобы она уже действовала на момент покупки недвижимости либо сдачи объекта в эксплуатацию (по договору ДДУ).

При этом планируется упростить порядок получения льготы. Так, декларация на налоговый вычет за покупку квартиры может быть упразднена. Вместо, неё будет подаваться заявление в личном кабинете на портале ФНС. В обращении уже будут предусмотрены реквизиты для перечисления денежных средств.

В этом случае срок рассмотрения обращения существенно сократится: до 1 месяца против 3 месяцев, действующих сегодня. Вместе с тем, если документы потребуют дополнительной проверки, органы ФНС вправе будут продлить сроки обработки. При этом заявление, поданное напрямую в Федеральную налоговую службу, в отличие от декларации, даст право на получение вычета сразу за 3 года.

Как получить налоговый вычет в 2021 году: что нового

В 2021 году процедура подачи документов заметно упростилась. Не обязательно передавать в налоговую оригиналы, подойдут ксерокопии (при личной подаче) или отсканированные версии справок (при регистрации через личный кабинет). Оригиналы понадобятся только в том случае, если у инспекторов возникнут сомнения в подлинности документов. Хотя проверить их можно и другим способом: запросив данные в государственных органах (Пенсионный фонд, Росреестр и т.д.)

Итак, вам понадобятся:

• выписка из регистра недвижимости (ЕГРН) – ее можно заменить другим документом, подтверждающим право собственности недвижимости;
• договор купли-продажи;
• документы, подтверждающие оплату недвижимости (чеки, квитанции и т.п.);
• справка о размере заработка – 2-НДФЛ;
• если квартира или дом куплены в браке, то необходимо составить документ о распределении суммы налогового вычета.

Подавать документы нужно после того, как подано заявление в налоговую. В каждом индивидуальном случае список может быть немного изменен.

Уменьшить расходы на квартиру с помощью вычета можно двумя способами:

• через работодателя: налог просто не будет списываться в полном объеме;
• через налоговую: так можно вернуть то, что уже списано.

Первый способ удобнее, поэтому проще поступать так:

1. Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика.
2. Подавать заявление на вычет – образец есть в системе, его можно скачать в кабинете. К заявлению нужно прикрепить документы, подтверждающие факт покупки. Факт подачи заявки необходимо подтвердить электронной подписью.
3. Инспекция может проверять заявление и документы в течение месяца. На деле процесс может быть быстрее. В ответе при положительном решении будет уведомление о вычете. Его нужно распечатать и отнести на работу либо отправить в электронном виде. Уведомление действует до конца года.
4. Когда бухгалтерия получит уведомления, налог будет вычитаться с зарплаты не в полном объеме.

Второй способ помогает вернуть средства, которые уже списаны. Что нужно сделать? Нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Если возникнут сложности с оформлением, можно воспользоваться помощью специальной программы, которая есть на сайте Федеральной налоговой службы. Процесс перечислений быстрым не будет – деньги вернутся на счет в течение года.

Налоговый вычет если уволился с работы

Можно ли получить налоговый вычет, если приобрела недвижимость вторично?

• До 2014 года право предоставлялось только раз. Начиная с января 2014 года, пенсионер имеет право получить вычет за любой объект, приобретённой недвижимости, но не более 260 000 рублей (налогооблагаемая база составляет 2 миллиона руб., учитывая сумму всех приобретений).

Мы купили квартиру в 2018 году в феврале. Должны ли мы будем платить налог, если хотим продать её в 2021 году?

• Можно продать без уплаты налогов, если имеется статус единственного жилья и со срока владения жильём прошло три года. Этот срок определяется с даты, когда договор полностью оплачен в случае переуступки или с даты регистрации права на собственность.

Являюсь пенсионером и планирую подать заявление о возврате за стоимость жилья, взятого в ипотеку. В течение, какого срока получу ответ и сколько нужно заплатить за оформление?

• Денежная сумма начисляется через месяц. Но на проверку сведений, указанных декларацией затрачивается три месяца. Деньги могут прийти максимум через четыре месяца. Оформление бесплатное, но некоторые документы надо будет оформлять платно (госпошлина, справки, копии).

1. Работающий пенсионер получит компенсацию по налогу за приобретённую квартиру или дом за тот год, когда она приобретена. Можно оформить отсрочку на четыре года.
2. Неработающему пенсионеру может быть выплачена компенсация за приобретённое жильё, если у него имеются дополнительные источники дохода или возможно оформление возврата на работающую супругу.
3. Военный, вышедший на пенсию, может получить налоговый возврат, если жильё приобретено за собственные, а не государственные средства.
4. Пенсионер с инвалидностью сможет получить компенсационный вычет только если он имеет доход, с которого выплачиваются налоги или имел его в течение предшествующих трёх лет.
5. Получение пенсионером налоговой компенсации за жильё, приобретённое в ипотеку, возможно при получении доходов, подлежащих налогообложению, и выплачиваются только за один объект жилья.

Хорошая новость заключается в том, что с 1 января 2014 года у покупателя недвижимости появилась возможность вернуть 13% процентов от стоимости квартиры. Но конкретно с какой суммы можно получить вычет?

Установленный лимит налогового вычета таков: от стоимости квартиры вернут 13%.

Максимальная сумма вычета за покупку квартиры стоимостью до 2 миллионов, на которую можно рассчитывать, – это 260 тысяч рублей (13% от 2-х миллионов). А вот за квартирку, купленную в ипотеке, вам вернут 390 тысяч (13% от 3-х миллионов), но только после того, как на руках у вас будет право собственности.

1. Пенсионеры-военнослужащие также имеют возможность на возврат НДФЛ с покупки квартиры, поскольку наравне со всеми уплачивают подоходный налог;
2. Существуют основания, при наличии которых в получении вычета пенсионеру будет отказано:

• Право было реализовано ранее;
• Недвижимый объект приобретен на средства других налогоплательщиков: субсидия от работодателя или государства, военный сертификат (то есть, пенсионер не вкладывал собственных доходов и, соответственно не понес расходов);
• Сделка совершена между взаимозависимыми лицами;
• Представлен не полный пакет документов или с искаженными, недостоверными данными;
• Недвижимый объект не попадает под категорию, по которой можно реализовать правомочие (дачный домик, иное нежилое помещение).

Похожие записи:

• Можно ли расприватизировать квартиру, и как это сделать?
• Заполняем отчетность по форме № 1 (бухгалтерский баланс)
• Выплаты ветеранам в 2023 Свердловская