Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор НДС по ставке 20 процентов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Это косвенный налог, который государственные органы взимают с юридических лиц и предпринимателей. Уплачивается он несколько раз — по количеству совершённых операций. Начисляется на услуги и товары. Наиболее распространённая ставка в России — 20 процентов, хотя некоторые товары попадают под сниженную 10-процентную ставку. Также существует льготный тариф в 0%.
Результаты расчета НДС на калькуляторе
| ⭐Сумма без НДС: | 0 ₽ | |
|---|---|---|
| ⭐НДС 20%: | 0 ₽ | |
| ⭐Сумма с НДС: | 0 ₽ |
Что такое Налог на добавленную стоимость
Такой платёж — наиболее действенный и простой способ пополнения государственной казны. Полный список услуг и товаров, которые им облагаются, можно узнать на сайте местной Налоговой службы. Если коротко, то онлайн расчёт НДС 20 процентов требуется предпринимателям, которые совершают следующие операции:
- продажа готового продукта сетям розничных магазинов;
- розничная продажа конечному потребителю;
- реализация производственного сырья.
Выделение НДС из суммы приобретенных товаров и услуг – актуальный вопрос для большинства финансистов. Ведь в системе налогообложения расчеты расходов и доходов производятся без учета косвенных налогов.
Для выделения налога, заложенного в окончательную стоимость продукции, применяется формула:
НДС= Стоимость с НДС × Ставка НДС/(100+Ставка НДС);
К примеру, стоимость товара с НДС составляет 1 000 рублей. Величина налога 20%.
Выделим НДС из этой суммы:
(1000×20) / (100+20) = 166,666 рублей
Калькулятор НДС округлит сумму до сотого знака. Итог: Сумма НДС составляет 166,67 рублей.
Инструкция к калькулятору НДС
Вы можете изменять любое поле в калькуляторе. Он динамически считает налог на добавленную стоимость и изменяет другие поля и примеры решения. Т.е. например, вы можете менять сумму налога НДС и калькулятор будет автоматически считать сумму с НДС и без НДС. Или например, введите сумму с НДС — выделит НДС и посчитает сумму без НДС.
Вместо непонятных: выделить НДС или начислить НДС, мы просто сделали все поля динамическими и вы сами можете в режиме реального времени видеть все параметры НДС в калькуляторе.
В калькуляторе НДС представлено по два примера расчетов для каждого из полей: суммы без НДС, НДС и суммы с НДС.
Можно ввести любую ставку НДС. Но для удобства выделены четыре: 0%, 10%, 18%, 20%.
В калькуляторе НДС можно производить расчеты даже в оффлайн-режиме, без подключения к интернету.
Мы добавили специальное поле: сумма НДС прописью по договору. Это удобно для бухгалтеров, юристов и менеджеров — людей составляющих договоры.
Калькулятор НДС:
- полностью бесплатен,
- не использует персональных данных пользователей,
- не требует авторизации,
- интуитивно понятный, подходит людям без специального образования,
- не содержит рекламы.
Можно ли избежать НДС?
Оплату налога сложно обойти, но проценты вычисляются не со всех производителей, а только с тех, кто зарегистрирован в общей системе налогообложения. В специальном режиме можно избежать дополнительных затрат. Для этого необходимо оформления патента, тогда уплата становится необязательной. Сумма налога возвращается в том случае, если компания реализует продукцию заграницу — это происходит благодаря использованию 0% ставки.
Основные способы снижения НДС:
- производство льготных категорий товаров;
- внесение вклада в другую организацию с последующим выводом;
- получение вычетов при взаимодействии с организациями-плательщиками НДС;
- заключение агентских и комиссионных договоров между производителями.
Все методы легальные и действенные, не нарушают устав Налогового Кодекса. Незаконный уход от уплаты наказывается штрафами и санкциями.
Расчеты по общей ставке
Решить вопрос, как высчитать НДС 20% от суммы, помогает специальная формула, по которой и определяют размер налога. Строится она следующим образом: общую стоимость реализуемых товаров, услуг или работ (в которую также включены акцизы) необходимо просто умножить на 20%. При этом надо учитывать, что в стоимость ценностей не должен входить НДС. Полученная величина и будет представлять собой налог на добавленную стоимость.
Проще говоря, формула расчета НДС выглядит так:
где S – та самая стоимость товаров, услуг или работ, которые реализует то или иное лицо.
Чтобы было еще более понятней, покажем, как посчитать по формуле НДС 20% от суммы операции на конкретном примере.
ПРИМЕР
Общая стоимость товаров, услуг или работ составляет 200 тысяч рублей. Соответственно, умножаем эту цифру на 20% и получаем сумму – 40 тысяч рублей. Это и будет размер НДС, который необходимо уплатить в казну и показать в налоговую инспекцию.
Пример расчета налога по ставке 20% от суммы
Покажем на примере, как рассчитать НДС 20%, когда известна стоимость отгружаемой продукции без налога
Пример 1:
ПАО «Стройлес» 23 января 2019 года отгружает в адрес ООО «ПромСтройМаг» фанеру в количестве 150 листов. Цена одного листа 850 руб. без НДС. Реализация данного вида продукции с 1 января 2019 года подпадает под ставку НДС 20%. Бухгалтеру ПАО «Стройлес» необходимо выписать комплект документов на отгрузку (накладную и счет-фактуру) с указанием общей стоимости фанеры и НДС.
Вначале бухгалтер рассчитал стоимость отгружаемой фанеры без НДС путем перемножения цены одного листа на количество отгружаемых листов:
850 руб./лист х 150 листов = 127 500 руб.
На следующем этапе бухгалтер вывел сумму НДС на основании разрешенной ставки:
127 500 руб. х 20% = 25 500 руб.
Итоговым действием станет вычисление общей стоимости реализованной фанеры с учетом налога:
127 500 руб. + 25 500 руб. = 153 000 руб.
НДС — или налог на добавленную стоимость — это косвенный (или реализуемый конечным покупателем/клиентом) налог в форме надбавки к стоимости продаваемых товаров и услуг, который необходимо перечислить в бюджет государства.
НДС начисляют с:
- реализации различных товаров, продуктов, услуг;
- передачи имущественных прав;
- выполнения строительных работ для личных нужд граждан;
- импорта товаров и продуктов на территорию страны.
Ставки НДС в 2022 году
Основная ставка для налога на добавленную стоимость в 2022 году — 20%. Под неё попадают следующие процессы:
- реализация товаров, услуг, работ, имущественных прав, которые облагаются налогом и не попадают под условия для ставок 0% и 10% (на основании статьи 149 НК РФ);
- импорт на территорию страны товаров, которые не облагаются НДС 10% (согласно статьям 164 и 150 НК РФ);
- проведение строительно-монтажных работ для личных нужд (на основании статьи 146 НК РФ).
Чтобы детально разобраться с тем, как рассчитать НДС, будет полезно привести несколько примеров:
Допустим, вы продаете обувь в розничном магазине. Оптовому поставщику обуви вы отдали 10 000 р. за 50 пар туфель, соответственно, одни туфли стоят 200 р. В эту сумму уже заложен налог НДС 18%, уплаченный оптовым поставщиком.
200 Х 18 / 118=30.50 (р.) – это уплаченный вами НДС.
200 — 30.50 = 169.5 (р.) – стоимость пары туфель без НДС.
169.5 * 50 =8475 (р.) – стоимость партии туфель без НДС.
10000 – 8475 = 1525 (р.) – сумма НДС за всю партию.
Остается только доказать в налоговой инспекции приобретение туфель с включенным в их стоимость НДС: для этого подойдет чек, накладная или счет-фактура с указанием включенного НДС.
Формируя цену на готовую продукцию, необходимо вычесть НДС из приобретенных товаров, а затем включить данный налог 18% в его конечную стоимость, чтобы возложить данные расходы на потенциального потребителя.
Допустим, вы продали за 25000 р. ту партию туфель, которую купили за 10000 р. Размер НДС здесь можно посчитать, если всю добавленную ценность — 15000 р., принять за 118% или 1,18. Тогда рассчитать НДС можно так:
1. 15000 /1.18 =12712 (р.)
2. 15000-12712=2288 (р.) — НДС
Правильный расчет НДС убережет от проблем с налоговыми органами и позволит сэкономить.
Калькулятор НСД имеет довольно простой принцип работы, потому нужна минимальная помощь в том, чтобы разобраться, как работает этот инструмент. Главное, следует соблюдать алгоритм работы:
- Выберите тип расчета. Укажите начислить НДС. Режимы можно менять, если вместо того, чтобы начислить НДС, вам потом потребуется его рассчитать. Любую операцию, в том числе, выделить НДС калькулятор может даже без подключения к сети, при условии, что страница уже открыта.
- Выберите ставку. Здесь нужно повнимательнее, поскольку в 2019 году появились новые условия. Используемая ставка НДС онлайн калькулятором составляет 20. Это правильная расчетная единица, хотя не единственная.
- Укажите в онлайн калькуляторе сумму ндс со ставкой 20.
Как рассчитать НДС к уплате: подробная инструкция с примерами
Согласно российскому законодательству, любой вид деятельности, осуществляемый с целью получения финансовой выгоды, подлежит обязательному налогообложению. При реализации товаров или оказании услуг предприятие (либо индивидуальный предприниматель) должно заплатить в казну НДС. Ставка варьируется в зависимости от вида деятельности организации. Декларации необходимо подавать раз в 3 месяца.
Налог на добавленную стоимость введен для решения 3 основных задач:
- Минимизация рисков уклонения от налогообложения со стороны предприятий. Если на одной производственно-коммерческой стадии организация каким-либо образом уклонилась от уплаты налога, это компенсируется на другой стадии (например, при перепродаже);
- Распределение налоговых выплат в бюджет между стадиями коммерческого цикла. Благодаря этому предотвращается взимание уплаты с нескольких организаций с одной и той же стоимости;
- Наличие НДС избавляет экспортируемую продукцию от местного налогообложения. В результате национальная система не влияет на конкурентоспособность внутреннего рынка.